Bedragen x € 1.000
Rekening 2024* | Primitieve begroting 2025 | Actuele begroting 2025 | Rekening 2025 | Verschil Act. begr./Rek. 2025 | ||||||
Lasten | 12.109 | N | 9.427 | N | 2.941 | N | 12.747 | N | 9.806 | N |
Baten | 17.089 | V | 9.231 | V | 5.769 | V | 17.490 | V | 11.721 | V |
Saldo van baten en lasten | 4.980 | V | 196 | N | 2.828 | V | 4.743 | V | 1.915 | V |
Storting reserve | 206 | V | 196 | V | 2.900 | N | 2.900 | N | 0 | N |
Onttrekking reserve | 0 | V | 0 | V | 191 | V | 191 | V | 0 | V |
Resultaat | 5.186 | V | 0 | N | 119 | V | 2.034 | V | 1.915 | V |
* Er heeft een verschuiving plaatsgevonden van een product tussen de productgroepen Uitgifte bedrijfslocaties (programma 4) en Woningmarkt (programma 5), waardoor de cijfers in kolom Rekening 2024 niet te vergelijken zijn met de cijfers in de Programmarekening 2024.
Uitgifte gronden bedrijfslocaties € 2.034.000 V
Voorstel tot resultaatbestemming € 2.034.000 N
Het positieve resultaat over de grondexploitaties voor bedrijven in 2025 bedraagt € 4,7 miljoen. Dit is ruim € 2,0 miljoen hoger dan begroot. Het positieve resultaat wordt voornamelijk verklaard door de herziening van de grondexploitatie WFC (€ 1,4 miljoen voordelig) en een hogere tussentijdse winstneming op de grondexploitatie BT A12 (€ 0,7 miljoen). Er wordt voorgesteld om het resultaat toe te voegen aan de reserve Omgevingsvisie 2040.
Naast de opbouw van het resultaat zien we in 2025 verschillen binnen de projecten. Aan de kostenkant blijkt circa 98% van de begroting op de projecten te zijn gerealiseerd en lagen de ramingen dus in lijn met de daadwerkelijke bestedingen. Aan de opbrengstkant blijkt 210% van de ramingen gerealiseerd. Dit komt doordat in 2025 binnen de grondexploitatie WFC de Mauritskazerne en het Ketelhuis eerder dan gepland geleverd zijn. Daarnaast hebben we in 2025 een exploitatiebijdrage ontvangen binnen de grondexploitatie BT A12 - De Klomp. Gezien de omvang van de geldstromen in het grondbedrijf, resulteren dergelijke ontwikkelingen in forse financiële afwijkingen van begrote baten en lasten. Deze zijn echter per saldo neutraal voor het resultaat in de gemeentebegroting, omdat grondexploitaties als onderhanden werk naar de balans worden gebracht.
Voor een uitgebreide toelichting op de plannen en het resultaat op de grondexploitaties voor de bedrijventerreinen wordt verwezen naar het MPG 2026.
Financieringslasten € 119.000 N
Er is een beperkt nadelig renteresultaat ontstaan van € 119.000. Dit nadeel moet in samenhang worden bezien met de toelichting op de rente-omslag en doorbelaste rente binnen programma 8, Financiering.